Заработает ли система индивидуального пенсионного капитала с 2023 года?
Содержание
Законопроект о ГПП пошел дальше: он был опубликован для общественного обсуждения в конце октября 2023 года, но до сих пор находится на этой стадии. Среди основных элементов схемы — добровольный порядок присоединения граждан к системе накоплений, гарантирование сохранности долгосрочных пенсионных накоплений граждан со стороны государства, регистрация накопительных счетов граждан центральным администратором, налоговые льготы для бизнеса и налоговые вычеты для граждан.
Москва. 17 февраля. INTERFAX.RU — Минфин планирует 15 декабря 2023 года внести на рассмотрение в правительство законопроект о новой добровольной накопительной пенсионной системе, говорится в плане законопроектной детальности на 2023 год, опубликованном на сайте министерства.
Речь идет о проекте федерального закона, который будет предусматривать «возможность формирования гражданами за счет личных взносов дополнительных источников финансирования пенсионного дохода в системе негосударственного пенсионного обеспечения при стимулирующей поддержке государства». Его готовят под грифом «секретно».
Осенью 2023 года они обнародовали планы о разработке новой добровольной накопительной схемы взамен так и не появившегося индивидуального пенсионного капитала (ИПК) под названием «гарантированный пенсионный план» (ГПП). Работа над ИПК шла три года — с 2023 года по 2023 год. Однако из-за разногласий регулятора и министерств, а также из-за большого резонанса по вопросу пенсионного возраста ИПК так и не дошел даже до общественного обсуждения.
За время обсуждения ГПП у Банка России и Минфина появилась новая идея стимулирования граждан самостоятельно копить на пенсию — индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС-3). Инициатива появилась в 2023 году. Это брокерский счет или счет доверительного управления с льготами по налогам, но с ограничением снятия средств и с сохранением льгот только через определенный период. По своей концепции он схож с параметрами ГПП.
Пенсионная жертва
Основная цель ИПК — это вовлечь граждан в формирование пенсионных накоплений и создать условия для появления «длинных денег» в экономике. По крайней мере так в немногочисленных выступлениях объясняют ее представители власти. Идею ИПК Минфин и Центробанк впервые предложили в 2023 году.
Сами власти пока законопроект не раскрывают, и общественности известна лишь версия концепции, которая фигурирует в материалах СМИ. Согласно имеющейся информации, за счет внедрения ИПК тариф отчислений на обязательное пенсионное страхование не изменится и останется на уровне 22% от фонда оплаты труда. Предполагается, что, как и раньше, его полностью будет выплачивать работодатель, и весь этот объем пойдет на выплату страховых пенсий. Раньше эти 22% делились между страховой (16%) и накопительной (6%) частями.
Однако доверие к пенсионной системе у людей сейчас низкое, и они, скорее всего, весьма негативно воспримут идею о повышении нагрузки на свою зарплату — хотя бы потому, что уже наблюдали историю с заморозкой накопительной части пенсий. Кроме того, уровень одобрения действия властей сейчас в принципе падает, как показывают последние соцопросы.
ИПК подразумевает, что дополнительно к этому каждый работник будет самостоятельно выплачивать до 6% от своей зарплаты. Чтобы привлечь россиян в систему ИПК, для работников предусмотрены налоговые стимулы. Сумма отчислений в ИПК не будет облагаться НДФЛ, и в конце года (или каждый месяц — пока непонятно) можно будет сделать налоговый вычет. По данным РБК, подписка на ИПК может быть «полуобязательной» в зависимости от уровня дохода. Например, рассматривается вариант, что граждане с заработной платой выше 85 000 рублей в месяц будут подписаны на ИПК автоматически.
Дело в том, что ставка НДФЛ (в процентах от первоначальной зарплаты) будет равна 13% * (1-R/100), где R – ставка отчислений на ИПК (от нуля до 6%). Так, например, при ставке ИПК 6% региональный бюджет получит не 13% от зарплат граждан, а лишь 12,2%, то есть налоговые сборы упадут на те самые 6%. И вопрос о том, как власти будут компенсировать выпадающие доходы регионов, пока остается открытым.
Минфин и ЦБ вернутся к идее индивидуального пенсионного капитала
О сроках появления ИПК мнения противоречивые. ЦБ считает, что пройдет два года, общественное настроение изменится и депутаты Госдумы станут более восприимчивы к таким радикальным финансовым новациям, рассказал Моисеев. «Наша официальная позиция: сейчас у нас нет никаких предпосылок говорить о том, что мы через пару лет можем вернуться к этой идее, – предупредил замминистра. – Если Госдума после выборов 2023 г. поменяет свое отношение к финансовому рынку и к рыночной экономике – а сейчас слово «рынок» у депутатов вызывает негативную реакцию – и если ГПП действительно хорошо пойдет, то мы сможем к обсуждению ИПК вернуться в 2023 г.». Но, по мнению Моисеева, вероятность этого крайне низка: проект отложен на дальнюю полку и будет хорошо, если удастся снова заняться им через 5–6 лет.
Сейчас идут общественные обсуждения ГПП. Это система добровольных отчислений гражданином процента дохода в счет будущей пенсии. В софинансировании пенсии гражданина может поучаствовать и работодатель. И тех и других государство будет стимулировать налоговыми льготами.
Министерство финансов и Центральный банк не отказываются от идеи индивидуального пенсионного капитала (ИПК) – системы пенсионных накоплений, которую чиновники разрабатывали с 2023 г., но довести до воплощения так и не смогли. Вместо ИПК нынешней осенью гражданам предложили гарантированный пенсионный план (ГПП) – при его разработке использовались идеи ИПК, а начнет действовать система, как предполагается, в 2023 г.
К ИПК граждан собирались подключать в соответствии со ст. 158 Гражданского кодекса («форма сделок»), где говорится, что молчание признается выражением воли совершить сделку в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон, писал РБК. При такой форме подписки гражданин автоматически соглашается отчислять в негосударственные пенсионные фонды, где формируется накопительная часть пенсии, процент от своей зарплаты: от 0% в первый год подключения к ИПК и до 6% через пять лет.
В Минэкономразвития на повестке дня стоит вопрос, надо ли продолжать заниматься составлением дорожной карты для ИПК, рассказал представитель министерства, но каковы аргументы за и против – сообщать не стал, разве что заверил, что Минэкономразвития участвует в обсуждении пенсионных накоплений на правительственном уровне.
С 1 января 2023 года в России вступил в силу закон об увеличении периода выплаты накопительной пенсии — или, как его еще называют, срока дожития. Это ожидаемый период выплаты накопительной пенсии. Он устанавливается специальным законом в соответствии со среднестатистическим сроком жизни гражданина после выхода на заслуженный отдых. Используется для расчета накопительной пенсии (для этого все накопления надо поделить на срок дожития). В 2023 году составляет 258 месяцев, в 2023 году — 264 месяца. Дальнейшее изменение этого показателя непредсказуемо.
С 1 июля 2023 года вступают в силу некоторые положения указания Банка России , которые устанавливают определенные требования к раскрытию информации на сайтах негосударственных пенсионных фондов. Все фонды должны будут в обязательном порядке обнародовать состав своих портфелей пенсионных резервов и накоплений вплоть до каждого эмитента, с указанием идентификационного номера ценной бумаги. Это надо будет делать ежемесячно с временным лагом в шесть месяцев. Сейчас все фонды обязаны раскрывать только структуру инвестиционных портфелей — то есть в какие именно активы (акции, ОФЗ, корпоративные облигации или депозиты) — вложились фонды.
Финансовый уполномоченный теперь рассматривает досудебные споры граждан с негосударственными пенсионными фондами. Такой закон начал действовать с 1 января 2023 года. Процедура такая: сначала гражданин должен попробовать уладить спор с самой организацией, направив ей претензию. Затем он может обратиться к финомбудсмену — если есть имущественные требования к финансовой организации (в нашем случае — к НПФ) на сумму до 500 тыс. рублей. И только потом подавать иск в суд. Для гражданина обращение к финомбудсмену бесплатно. Решение уполномоченного может быть обжаловано в суде как потребителем, так и финансовой организацией.
Для получения страховой пенсии есть еще требования по стажу и пенсионным коэффициентам (их иногда еще называют пенсионными баллами). В течение десяти лет, пока идет реформа, эти показатели также будут меняться и к 2029 году составят — 15 лет рабочего стажа и 30 баллов.
С этого года минимальный размер оплаты труда (МРОТ) и прожиточный минимум рассчитываются исходя не из потребительской корзины, как раньше, а из медианного дохода россиян. Медианный доход означает, что половина работающих получает больше этой величины, половина — меньше.
Получение страховой пенсии при достижении утвержденного возраста в 2023 г., возможно при заработке минимально установленного законодательством суммой баллов. Сейчас это 18,6 ИПК или 11 лет страхования. В следующем году понадобится 21 балл, что равняется двенадцати годам трудового стажа с оплатой взносов в Пенсионный фонд.
Индексация пенсионных баллов происходит ежегодно, соответственно они будут изменены и в 2023 году в сравнении с 2023. Для будущих пенсионеров, выплачивающих определенные взносы, пенсия складывается из пенсионных и страховых накоплений. На страховое обеспечение могут рассчитывать граждане, вышедшие на пенсию по старости, в случае инвалидности либо потеряв кормильца.
- Обратиться лично в пенсионный фонд по своей регистрации или в многофункциональный центр. Для решения этого вопроса понадобится наличие паспорта и СНИЛСа. Также, запрос может быть заправлен письмом, заверенным нотариально.
- При наличии подтвержденной учетной записи, можно воспользоваться сайтом Госуслуг. После действий по авторизации, выбирается необходимый раздел, в котором запрашивается нужная услуга. Ответ приходит практически мгновенно.
- Узнать интересующую информацию через официальный интернет-ресурс Пенсионного фонда.
Для оценки размера пенсионного возраста, начисленные за все время баллы следует конвертировать в рубли. Делается это умножением их на актуальную стоимость. Ценность ПБ – значение переменное, которое растет каждый год. Изначально повышение стоимости было привязано к инфляции, но начиная с 2023, этот показатель меняется под влиянием МРОТ. По состоянию на 2023 год, стоимость балла равняется 93 руб., а индексация составила 6,6%. В 2023 году, благодаря индексированию в 6,3%, цена вырастет до 98,86 руб.
Предсказать до копейки цену пенсионного балла в последующие годы довольно сложно, так как изменение минимального размера оплаты труда также неизвестно. Однако, основываясь на динамике и определенных вычислениях, эксперты составили приблизительную стоимость пенсионного коэффициента до 2024 года.
Как рассчитать пенсию по старости
Предположим, Анна проработала 30 лет на заводе, родила одного ребенка, находилась в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет и получала зарплату 40 тысяч рублей. Анна начала работать после 2013 года, поэтому попала под мораторий на накопительную пенсию. Предположим, что он продолжал действовать до 2057 года. Следовательно, пенсионных накоплений у Анны нет — только страховая пенсия.
Покупка пенсионных баллов. Если из выписки из лицевого счета стало понятно, что пенсионных баллов не хватает, их можно докупить. Для этого нужно внести в ПФР добровольные страховые взносы. Купить можно до половины требуемого страхового стажа — не больше 15 лет.
С 2023 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2023 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.
Возраст. С 2028 года на пенсию будут выходить мужчины в возрасте 65 лет, женщины — 60 лет. В 2023 году пенсионный возраст для женщин — 58 лет, для мужчин — 63 года. Но во второй половине 2023 года право на пенсию возникает у женщин в 56 лет и 6 месяцев и у мужчин в 61 год и 6 месяцев, потому что для них пока установлен переходный период.
- Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
- Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».
- Постановлением Правительства РФ от 02.10.2023 № 1015 «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий».
- Федеральным законом от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
- Федеральным законом от 08.12.2023 № 389-ФЗ «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2023 год».
- Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».
- Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».