Главная / Право наследования / Доходы негосударственных пенсионных фондов 2023

Доходы негосударственных пенсионных фондов 2023

Содержание

1 Инвестдоход НПФ Сбербанка в I квартале вырос в 3,6 раза
2 Сводный рейтинг (список и таблица) негосударственных пенсионных фондов (НПФ) по доходности пенсионных накоплений за 2008-2023 годы
3 Статистика и рейтинг НПФ в 2023 году в России по надежности и доходности
4 Как перейти в другой пенсионный фонд
5 НПФ впервые за пять лет обогнали ВЭБ по доходности пенсионных накоплений
6 Рейтинг НПФ по доходности на 2023 год по данным Центробанка
7 Лучшие НПФ по доходности на 2023 год
8 Негосударственные пенсионные фонды проиграли инфляции
9 НПФ по доходности на 2023 год

Инвестдоход НПФ Сбербанка в I квартале вырос в 3,6 раза

Москва. 4 мая. INTERFAX.RU — Крупнейший негосударственный пенсионный фонд (НПФ) России – НПФ Сбербанка – увеличил инвестиционный доход в первом квартале 2023 года до 12,7 млрд рублей, что в 3,6 раза больше, чем в январе-марте прошлого года, следует из отчета фонда по ОСБУ.

Процентные доходы фонда в первом квартале 2023 года выросли на 1% по сравнению с первым кварталом 2023 года, до 12,4 млрд рублей. Доходы по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, составили 101,6 млн рублей против убытка в 8,7 млрд рублей в первом квартале 2023 года. Чистая прибыль НПФ выросла в 3,8 раза, до 13 млрд рублей. Аквизиционные расходы выросли в 4 раза, до 358,1 млн рублей (все траты пришлись на вознаграждения посредникам).

Согласно данным фонда, вложения НПФ в акции с конца 2023 года и на конец первого квартала 2023 года увеличились с 7,6% до 8,3% (или на 5,4 млрд рублей, до 55,5 млрд рублей). Инвестиции в корпоративные облигации российских эмитентов сократились с 39,8% до 39,2% (до 262,2 млрд рублей), в ОФЗ выросли с 50,2% до 50,4% (на 6,3 млрд рублей, до 337 млрд рублей). Денежные средства в рублях на банковских счетах сократились с 0,8% до 0,3%.

«В течение первого квартала 2023 года фонд продолжал наращивать вложения в портфель ценных бумаг, не подверженных волатильности фондового рынка. Объем ценных бумаг, удерживаемых фондом до погашения, за этот период увеличился до 395,4 млрд рублей. Торговый портфель финансовых активов составил 331,4 млрд рублей», — говорится в сообщении НПФ.

Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (НПО), выросли в 6,5 раза, до 7,8 млрд рублей. В основном этому способствовало расширение продуктовой линейки индивидуальных пенсионных планов премиального сегмента и развитие цифровых каналов продаж. Поступления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) сократились почти в 20 раз, до 446 млн рублей.

НПФ “Европейский” пользуется популярностью у вкладчиков. Он предоставляет своим клиентам обслуживание по европейским стандартам. Например, существует возможность создания личного кабинета, при использовании которого можно отслеживать все операции по накоплениям. Если НПФ признается банкротом, то вкладчик вправе перевести свои накопления в другой НПФ.

Сравнительно небольшая инвестиционная доходность: около 10% ежегодно.
Получение накоплений раньше утвержденного времени возможно только в случае получения группы инвалидности, серьезного заболевания, смерти вкладчика или его эмиграции.
Граждане не могут оказывать влияние на то, куда именно будут инвестированы их собственные накопления. Для большинства обычных вкладчиков этот фактор не является существенным, однако грамотный инвестор мог бы инвестировать средства с наибольшей прибылью.
Сама прибыль подлежит налогообложению. То есть вывод накоплений обязательно сопровождается уплатой налога, который начисляется при совершении денежных операций.

Человек может влиять на размер выплаты в преклонном возрасте, самостоятельно внося денежные средства.
Возможность получения пенсии от разных структур. Так, хранение средств в НПФ подразумевает получение сразу двух выплат в преклонном возрасте: от государства и НПФ. Будущий пенсионер может участвовать и в нескольких фондах одновременно.
Деятельность фондов находится под контролем государства. НПФ обязуются работать по законодательству страны, иметь соответствующее разрешение и предъявлять регулярные отчёты о работе. Данный фактор является одним из показателей надёжности негосударственных фондов.
Предоставление налоговых льгот как гражданам, так и работодателям, производящим перечисления. То есть вкладываемые средства не подлежат учёту в налоговом органе.
Участник НПФ вправе запрашивать и получать всю необходимую информацию о состоянии лицевого счета, производимых операций и доходности в любой момент.

В “Сургутнефтегаз” представлена увеличенная ставка по вкладам. Эта структура присутствует на рынке уже свыше 20 лет и пользуется спросом у россиян. Полноту и своевременность исполнения своих непосредственных обязанностей перед участниками помогают определить статистические сведения о функционирующих НПФ в настоящее время.

Сбербанк является лидером, поскольку большинство российских граждан осуществляют перевод накоплений именно сюда.
ВТБ.
Газфонд.
Нефтегарант.
Атомгарант.
Альянс.
Алмазная осень.
Сургутнефтегаз.
Ренессанс пенсии.
Социум.

Сводный рейтинг (список и таблица) негосударственных пенсионных фондов (НПФ) по доходности пенсионных накоплений за 2008-2023 годы

В сравнительной таблице представлены данные о доходности негосударственных пенсионных фондов России в период с 2008 по 2023, а также 2023 годы. Источником сведений служат как опубликованные данные самих НПФ, так и официальная информация от регуляторов деятельности накопительных фондов (ранее — Федеральной службы по финансовым рынкам, сейчас — Центрального Банка Российской Федерации).

Доходность НПФ публикуется только по тем фондам, по которым имеются официальные данные ЦБ о доходности за указанный период. Рейтинг доходности НПФ 2023 и 2023 основан на данных о прибыли в процентах по отношению к стоимости чистых активов пенсионных накоплений (процент инвестирования). Рейтинг обновляется ежеквартально (раз в 3 месяца) сразу после выхода новой актуальной информации.

Никакие из материалов сайта не должны копироваться, воспроизводиться, переиздаваться, использоваться, размещаться, передаваться или распространяться любым способом и в любой форме без предварительного письменного согласия со стороны Агентства и ссылки на источник www.raexpert.ru. Использование информации в нарушение указанных требований запрещено.

Оценка объемов пенсионных средств, пенсионных взносов и выплат производилась на основании суммы значений показателей по данным анкет НПФ, принявших участие в анкетировании, и экстраполяции результатов с учетом оценки значений показателей фондов, не предоставивших данные в этом году.

Рейтинговые оценки, обзоры, исследования и иные публикации, размещенные на сайте, выражают мнение АО «Эксперт РА» и не являются установлением фактов или рекомендаций покупать, держать или продавать те или иные ценные бумаги или активы, принимать инвестиционные решения. Агентство не принимает на себя никакой ответственности в связи с любыми последствиями, интерпретациями, выводами, рекомендациями и иными действиями, прямо или косвенно связанными с рейтинговой оценкой, совершенными Агентством рейтинговыми действиями, а также выводами и заключениями, содержащимися в рейтинговом отчете и пресс-релизах, исследованиях, обзорах и иных публикациях, выпущенных Агентством, или отсутствием всего перечисленного.

В 2023 году приток средств застрахованных лиц из ПФР в НПФ по итогам переходной кампании 2023 года не превысил нескольких миллиардов рублей, соответственно, его вклад в динамику объема средств пенсионных накоплений НПФ будет минимален. Показатели доходности НПФ на фоне ухудшения конъюнктуры на долговом рынке, вероятнее всего, будут еще ниже значений прошлого года. Дополнительное давление на рынок ОПС будет оказывать продолжающийся рост выплат, связанный с достижением пенсионного возраста все большим числом застрахованных. Таким образом, в 2023 году «Эксперт РА» ожидает дальнейшего замедления темпов прироста средств пенсионных накоплений НПФ. По итогам 2023 года показатель не превысит 3,5%, а объем пенсионных накоплений составит около 3,06 трлн рублей.

Согласно предварительным оценкам агентства «Эксперт РА», объем пенсионных средств, находящихся в распоряжении НПФ, по итогам 2023 года составил 4,43 трлн рублей. Объем средств пенсионных накоплений за год увеличился на 4,7% и составил 2,96 трлн рублей. Объем средств пенсионных резервов прибавил 6,5%, достигнув 1,47 трлн рублей. При этом средняя доходность фондов по пенсионным накоплениям опередила доходность по пенсионным резервам.

Доходность. Оценивать НПФ России по этому критерию желательно по результатам длительного периода – минимум 8-10 лет.
Надежность. О том, выполняет ли фонд свои текущие обязательства, и сможет ли их выполнять в будущем, можно узнать по рейтингу «Эксперт РА». Выбор следует ограничить теми фондами, которые имеют этот рейтинг, так как у многих НПФ он может быть отозван, а это не самый хороший показатель его работы.
Учредители и акционеры. Если во главе фонда стоят крупные промышленные и ресурсодобывающие компании, то это является его дополнительной гарантией надежности.
Возраст фонда и его официальная статистика по пенсионным накоплениям и количеству клиентов. Чем больше возраст компании, тем больше у нее опыта в управлении финансами.
География присутствия. Желательно выбирать фонд, представительство которого расположено в вашем регионе. Необходимости посещать офис фонда никакой нет, однако решение некоторых вопросов требует личного присутствия.
Обслуживание. Нелишним будет обратить внимание на наличие онлайн-сервисов, личного кабинета на сайте и телефонов горячей линии. У вас должна быть возможность всегда связаться с фондом.

Вас может заинтересовать : Сколько Дней Можно Не Ходить В Школу Без Справки По Закону 2023не Считая Выходных

Иначе таблицу рейтинга негосударственных пенсионных фондов составляет ЦБ РФ. В отличие от RAEX, Банк России ориентируется не столько на доходность накоплений, сколько отдает предпочтение объему собственных средств и участию в АСВ. На основе этих параметров рейтинг НПФ в 2023 году по ЦБ РФ выстраивается следующим образом:

Участию НПФ в системе обязательного пенсионного страхования положила начало реформа 2002 года. Ее целью было стимулировать россиян к более высоким пенсионным выплатам за счет идеи накопления — она стала краеугольным камнем стартовавших изменений. Теперь размер страховой части пенсии каждого человека, родившегося после 1967 года, стал рассчитывается на основе пенсионных баллов или индивидуального пенсионного коэффициента. Зависит этот показатель от объема страховых взносов и трудового стажа гражданина. При этом фиксированная часть заработка человека идет в счет т.н. накопительной части пенсии — она не тратится на ежегодные выплаты пенсионерам, а инвестируется и может управляться посредством НПФ. С 2023 года, однако, в стране начал действовать мораторий на передачу пенсионных накоплений россиян НПФ. Введенная в качестве временной, эта мера продолжает поддерживать заморозку пенсионной реформы и в 2023 году. Сегодня граждане могут управлять только той суммой, которую удалось скопить до начала действия моратория. Ее можно перенести в НПФ (например, в учреждение из рейтинга лучших фондов) — и таким образом успешно формировать дополнительный доход к страховой пенсии.

Сравнение НПФ по рейтингу объема пенсионных накоплений помогает выделить фонды с наибольшим приростом денежных средств от застрахованных лиц. В этом списке НПФ на первых местах расположены фонды, которые получили от граждан больше средств накопительной пенсии. Чем выше цифра, тем больше доверия у населения к этой компании.

Впервые негосударственные пенсионные фонды стали подлинно востребованными с изменением социально-экономической ситуации в стране. С одной стороны, формирование новой пенсионной системы потребовало участие в ней негосударственных структур, с другой — люди пожелали самостоятельно, за счет собственных средств копить на дополнительную пенсию. В данном материале мы составили рейтинг негосударственных пенсионных фондов в 2023 году. Его задача — помочь вам определиться с тем, какому из учреждений лучше доверить свои сбережения.

Статистика и рейтинг НПФ в 2023 году в России по надежности и доходности

Малый уровень дохода от инвестиций. Процент увеличения капитала в НПФ обычно весьма небольшой (примерно 10 процентов в год).
Невозможно получить свои деньги раньше положенного срока. Получить накопления из негосударственного фонда возможно лишь в исключительных ситуациях (смерть, получение статуса «инвалид», тяжелая болезнь, эмиграция). В прочих ситуациях получить собственные деньги раньше срока невозможно.
Отсутствие влияния клиентов НПФ на то, куда будут инвестированы их деньги. НПФ вкладывают деньги участников туда, куда захотят. Для рядовых граждан подобный недостаток несущественен, однако опытный инвестор, возможно, мог бы гораздо выгоднее распорядиться своими денежными средствами.
Прибыль облагается налогом. Делая отчисления в НПФ, гражданин получает налоговые льготы. Однако при получении денег из фонда нужно платить налог, начисляемый при операциях с капиталом.

«Сбербанк». Множество россиян предпочитают переводить собственные накопления именно в официальный фонд Сбербанка. Основным стимулирующим фактором здесь выступает то, что накопления находятся под защитой государства. Обязательное страхование позволяет увеличить свои накопления посредством периодических взносов. Для людей, которые планируют продолжить работать даже в пожилом возрасте, предусмотрены особые программы. Есть корпоративные программы, направленные на увеличение эффективности работы бизнеса.
«ВТБ».
«ГАЗФОНД».
НЕФТЕГАРАНТ.
«Атомгарант».
«Альянс».
«Алмазная осень».
«Сургутнефтегаз».
«Ренессанс пенсии».
«Социум».
Лукойл Гарант (Открытие).
НПФ Электроэнергетики.

Первые места в рейтинге по объему накоплений занимают те организации, в которых хранится больше всего пенсионных сбережений граждан. По состоянию на 2023 г. (за 9 месяцев 2023 года, согласно данным ЦБ РФ) рейтинг компаний по количеству накоплений следующий:

Можно повлиять на собственную пенсию. Гражданин может самостоятельно решить, сколько взносов он будет делать в фонд.
Можно получать пенсионные выплаты от разных организаций. Диверсификация источников пассивного дохода положительно влияет на материальное благосостояние. Хранение накоплений даже в одном НПФ позволяет получать 2 пенсии (от государства и от НПФ). Кроме того, можно принимать участие сразу в нескольких фондах.
Государство регулирует деятельность фондов. Все НПФ должны следовать законам государства, располагать разрешениями для занятия собственной деятельностью, предоставлять отчеты государству. Это выступает одним из факторов надежности, который уменьшает риски перевода накоплений в негосударственный фонд.
Налоговые льготы. При этом они предоставляются не только гражданам, но и нанимателям, которые делают отчисления. Внесенные в фонд деньги не учитываются при налогообложении участника фонда и нанимателя.
Прозрачная деятельность. Участники фонда могут в любой момент получить данные по собственным счетам и узнать, сколько отчислений было сделано, какой доход был начислен.

Доходность характеризует сумму, на которую НПФ увеличил имеющиеся накопления. Заранее определить показатель процента накоплений нельзя, однако надежные организации обычно уже при оформлении соглашений с гражданами сообщают им об объемах планируемого дохода либо демонстрируют прибыль прошлых лет.

Как перейти в другой пенсионный фонд

Отказаться от накопительного компонента и направить все 22% взносов в страховую часть даже после моратория. Для этого было достаточно оставаться «молчуном» и ничего не делать.
Сохранить 6% на накопительную и 16% на страховую на случай, если мораторий прекратится.

Вот сколько денег можно потерять таким образом. Допустим, размер накопительной пенсии — 300 000 Р , работать осталось 30 лет, а пенсионные отчисления в накопительную часть не возобновятся. Предположим, что доходность УК ВЭБ каждый год равна 8%, а доходность клиента НПФ — 9%. Полученные проценты реинвестируются.

ПФР или НПФ передают пенсионные накопления в распоряжение УК, которые инвестируют деньги в акции и облигации. Инвестиции приносят доход — будущая пенсия увеличивается. Правила инвестирования прописаны в законе № 111-ФЗ «Об инвестировании средств пенсионных накоплений». Например, этот закон устанавливает закрытый перечень инструментов, в которые УК могут инвестировать средства.

Накопительная часть — это уже не виртуальные баллы, а деньги, которые копятся на счету, пока вы работаете. Эти деньги называются пенсионными накоплениями. Если вы родились в 1967 году или позже и официально работали с 2002 по 2013 год, работодатель делал отчисления, за счет которых и сформировалась накопительная пенсия. С 2023 года отчисления прекратились, но суммы, которые успели накопиться, не отобрали.

В законе также прописаны требования к структуре инвестиционного портфеля НПФ: в каких долях можно приобретать разрешенные активы. Например, доля иностранных ценных бумаг не может превышать 20%. На своих сайтах НПФ обычно указывают, куда именно они вкладывают пенсионные накопления.

Доходность расширенного портфеля ПФР, через который государственная УК «ВЭБ.РФ» инвестирует средства «молчунов», за I квартал составила 3,1%, портфеля госбумаг — 3%. Частные УК, которые также инвестируют средства граждан, выбравших страховщиком ПФР, заработали за первые три месяца для своих клиентов 5,2% годовых.

Вас может заинтересовать : Региональные Льготы Ветеранам Труда В 2023 Году В Еврейской Ао

Средневзвешенная доходность НПФ по пенсионным накоплениям в I квартале 2023 года составила чуть выше 4% годовых и превзошла по доходности расширенный портфель «ВЭБ.РФ», пишет «Коммерсант» . Об этом свидетельствуют расчеты издания на основе данных 14 фондов, на которые приходится 97% обязательств по обязательному пенсионному страхованию. У большинства НПФ доходность составила 1—3,5% годовых, у НПФ «Будущее» — 5,3% годовых, у НПФ СберБанка — 7,6% годовых.

Индекс полной доходности акций, которые могут входить в состав пенсионных накоплений, за первые три месяца вырос на 5,6% (22,5% годовых), но I квартал выдался непростым для облигационных портфелей, подверженных рыночной переоценке. Однако НПФ, которые сформировали крупные портфели, не подверженные рыночным флуктуациям, показали более высокую доходность. У НПФ СберБанка на начало года 57,3% приходилось на ценные бумаги до погашения. Еще 7,6% портфеля пенсионных накоплений было представлено акциями. У НПФ «Будущее» на портфель бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, приходилось около 50% пенсионных накоплений.

В самих фондах признают, что пережить просадку долгового рынка им помогли непереоцениваемые по рыночной стоимости портфели. Как отметили в НПФ СберБанка, высокие показатели доходности связаны с наличием высокой доли в портфеле долговых инструментов, удерживаемых до погашения. Довольно большой портфель по амортизационной стоимости «позволил зафиксировать относительно высокую доходность и быть менее чувствительными к снижению облигационного рынка в первом квартале», отметил директор инвестдепартамента НПФ «Будущее» Иван Нечаев. По словам представителя НПФ СберБанка, дополнительный положительный вклад в показатели по результатам первых трех месяцев внес портфель долевых инструментов.

НПФ впервые за пять лет обогнали ВЭБ по доходности пенсионных накоплений

По итогам прошлого года клиенты негосударственных НПФ получили среднюю доходность по пенсионным накоплениям 5,2%, а клиенты ПФР – 6,87% по расширенному портфелю. Доходность по портфелю государственных ценных бумаг достигла 7,95%. Однако весной представители НПФ говорили «Ведомостям», что постепенно сокращают рискованные вложения.

По мнению независимого инвестиционного консультанта Сергея Звенигородского, постепенно инвестиционные стратегии государственной управляющей компании и НПФ сближаются, а это значит, что и доходности будут сопоставимы. «Фонды не меняют стратегию на более агрессивную, поскольку почти все оказались организациями с госучастием и получили несколько сигналов о несвоевременности активных шагов. Их доходность имеет более широкие рамки, чем у ВЭБа, но набор ценных бумаг также состоит главным образом из облигаций государственных и корпоративных, а акции в портфеле наблюдаются периодически, как и другие инструменты», – поясняет Звенигородский. Он считает, что по итогам полугодия доходность НПФ превысит инфляцию, но делать из этого однозначные выводы не приходится. «Окончание года теряется в неизвестности, так как слишком много геополитики в экономике, и облигационный рынок страны может скорректироваться осенью», – сказал эксперт.

«Основная проблема НПФ второго эшелона – структура активов и аффилированность с владельцами. Такие НПФ столкнутся с оттоком пенсионных накоплений. С другой стороны, ряд качественно управляемых и сильных НПФ будут показывать доходность выше ВЭБа в среднесрочной перспективе», – прогнозирует генеральный директор «БКС страхование жизни» Андрей Дроздов. Он также считает, что ключевой фактор риска для всей индустрии сейчас неопределенность с планами пенсионной реформы. «Очевидно, необходима сбалансированная пенсионная система, в которой есть место и банкам, и брокерам, и страховщикам жизни, и пенсионным фондам, – резюмирует эксперт. – Но все участники будут работать эффективно только при наличии реальной конкуренции, прозрачности и внимательного правового регулирования».

По словам президента Национальной ассоциации НПФ Константина Угрюмова, делать далекоидущие выводы по результатам одного квартала не стоит. «Это все совершенно нерепрезентативно. На одних коротких интервалах НПФ могут обгонять ВЭБ, на других – отставать от него. Оценивать же их эффективность стоит на гораздо более старших таймфреймах – хотя бы от пяти лет», – говорит он. Улучшение показателей деятельности зависит от предсказуемости регулирования рынком, считает Угрюмов, а пока ее нет. «С 2002 г. правила игры на рынке обязательного пенсионного страхования меняются постоянно. И под эти правила постоянно приходится подстраиваться фондам, перманентно увеличивая расходы на обеспечение соблюдения все новых и новых требований регулятора. Все это, безусловно, никак не может способствовать выработке и реализации фондами оптимальных долгосрочных инвестиционных стратегий, которые на средних и длинных дистанциях могли бы приносить высокую прибыль клиентам», – подчеркивает специалист и отмечает, что в ближайшее время игроки рынка «ожидают принятия нового решения о преобразовании системы обязательного пенсионного страхования». «Во что это выльется, пока для всех загадка. Но планы в отношении управления пенсионными накоплениями НПФ уже не строят», – говорит Угрюмов.

По данным ЦБ, с 2023 г. частные пенсионные фонды стабильно проигрывали государственной управляющей компании. Причем в портфелях у фондов с худшими результатами доля акций и сделок репо, как правило, была выше, чем у их более успешных конкурентов. «К низкой доходности портфелей таких фондов привели вложения в акции компаний с повышенным риском или неликвидные инструменты», – отмечал ранее ЦБ.

Рейтинг НПФ по доходности на 2023 год по данным Центробанка

Негосударственный пенсионный фонд является обособленной от государства организацией, главная цель которого – выплаты пенсий всем участникам фонда. Такие организации есть практически во всех развитых странах. В России же первые независимые фонды появились ещё в постсоветский период, и занимались тем же самым, чем и во всём мире – накоплением денег и выдачей пенсий.

Когда вкладчик перечисляет деньги на свой лицевой счёт в организации, эти деньги НПФ перенаправляет в пенсионный резерв. Из этих резервов деньги отправляются надёжные активы. Такая операция чаще всего проходит через управляющую компанию. Если инвестирование было проведено удачно, то размер пенсионных пенсий клиента увеличивается. Так же следует помнить, что около 15 процентов от полученной в результате успешной инвестиции средств отправляются управляющему негосударственного пенсионного фонда или управляющей компании. Эти средства не идут в карман управляющему. Вместо ими наполняется резервный фонд. Также с их помощью осуществляется обслуживание НПФ.

Надёжная страховка вложенных средств . Обязательное пенсионное страхование – это услуга, на которую имеет право любой гражданин Российской Федерации. Она надёжно застраховывает пенсионные взносы, так как даже если с НПФ что-то случится, все взносы будут перенесены в Пенсионный фонд России.

Да, это не запрещено. Однако, есть два условия. Во-первых, переход занимает много времени. Однако, можно выполнить досрочный переход, тогда переход займёт всего год. Да, это тоже довольно большой промежуток времени, но всё равно меньше стандартного – пять лет. В то же время есть вероятность того, что при досрочном переходе часть доходов на личном счёте просто исчезнет.

Низкая доходность . Так как обязательные выплаты имеют свой минимум, компании не могут инвестировать в ненадёжные активы.
Серьёзные ограничения . Так как обязательное пенсионное страхование закреплено законом, оно имеет ряд серьёзных правил и ограничений, которые могут довольно сильно осложнить жизнь клиенту.

Вас может заинтересовать : Налоговый вычет на лекарства перечень 2023

Лучшие НПФ по доходности на 2023 год

Существует несколько рейтингов НПФ. Самым надежным считается рейтинг «Центробанка». Он учитывает год основания компании, количество участников, сумму накоплений, доходность и условия размещения. Но стоит иметь в виду, что ни один рейтинг не будет показателен, если рассматривать его в разрезе одного года. Работа с финансами сложная, бывают взлеты и падения.

Негосударственные пенсионные фонды – дело относительно новое, впрочем, как и накопительная пенсия, поэтому многие относятся к ним с недоверием. Молодежь более продвинута в финансовых вопросах, но она, наряду с размещением средств в фондах, рассматривает депозиты, акции и облигации. Подобные активы легко реализовать в сложной ситуации.

Надежность НПФ, естественно, хорошо, ведь сотрудничать с фондом придется не один год, но что делать, если появилось желание за короткое время накопить существенную сумму, чтобы на пенсии не ограничивать себя в покупках, увлекательных поездках и подарках для близких? Возможно, поискать фонд с высокими процентами.

Не секрет, что нестабильная экономическая ситуация приводит к снижению фонда заработной платы, который является базой для расчета отчислений в государственные пенсионные фонды. Дефицит финансовых средств непременно скажется на величине пенсионных выплат в обозримом будущем. Впрочем, последствия недостатка ресурсов можно наблюдать уже сегодня.

Основное отличие от государственных заключается в принципе накопления пенсии. Если говорить о выплатах, которые производит государство лицам, достигшим определенного возраста, то здесь действует солидарная система. Проще говоря, граждане, работающие сегодня, обеспечивают содержание сегодняшних пенсионеров. Большую часть взносов за работника делает предприятие, на котором он работает.

Негосударственные пенсионные фонды проиграли инфляции

«Волатильность в целом присуща фондовому рынку, но при этом НПФ являются консервативными инвесторами, призванными обеспечить обязательства перед клиентами и сохранность средств, и результативность инвестирования которых нужно оценивать на более длительном горизонте, нежели один квартал, – заявили «НГ» в ЦБ РФ. – В связи с этим основным инструментом инвестирования для НПФ являются облигации высокого кредитного качества (88% портфеля пенсионных накоплений, 69% портфеля пенсионных резервов), которые по итогам трех месяцев 2023 года оказались в отрицательной зоне. При этом НПФ удалось показать положительную доходность инвестирования».

Низкую доходность НПФ в ЦБ объясняют падением стоимости государственных и корпоративных облигаций, которые являются основным инструментом инвестирования пенсионных средств. Индекс корпоративных облигаций за квартал уменьшился на 0,5%, государственных – на 3,3%. Это связано с ожиданиями участников рынка повышения ключевой ставки Банка России в связи с ускорением инфляции, отмечает регулятор.

«Если индексы облигаций снизились, а доходность НПФ оказалась положительной, то вряд ли ее можно назвать низкой. Фондам, имеющим в своих портфелях преимущественно долговые ценные бумаги, по сути, удалось заработать на падающем рынке», – сказал «НГ» президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Константин Угрюмов.

Банк России констатирует падение доходности вложений средств негосударственными пенсионными фондами (НПФ), но блокирует возможности использования ими финансовых инструментов, приносящих больше доходов. Однако делать выводы об успешности фондов по первым трем месяцам года не стоит, считают эксперты. На эти месяцы пришлись угрозы, связанные с санкциями против госдолга РФ. А граждане на фоне снижения доходности банковских вкладов пробуют самостоятельно играть на фондовых биржах.

По итогам первого квартала 2023 года российские НПФ получили в среднем отрицательную доходность (по пенсионным накоплениям она составила минус 0,4%, а по пенсионным резервам минус 0,14%). За весь 2023 год портфель пенсионных средств НПФ вырос на 4,6%, до 4,5 трлн руб. (для сравнения, портфели пенсионных накоплений Пенсионного фонда России (ПФР) выросли тогда на 5,6% и составили 2 трлн руб.) То есть совокупный портфель пенсионных средств за год увеличился на 5%, до 6,5 трлн руб, или 6% ВВП, сообщал ранее ЦБ РФ. Однако относительно 2023 года доходность снизилась по всем портфелям, – отмечал регулятор.

НПФ по доходности на 2023 год

В мае 2023 года компания отметила свое 25-летие со дня образования. 99% акций общества принадлежит крупнейшему на Дальнем Востоке предприятию по добыче алмазов «Алроса». Первоначально фонд создавался именно для его работников, однако со временем клиентская база расширилась и в 2023 году составляет 62,4 тыс. участников.

Единственным владельцем компании является ОАО «Сбербанк». Благодаря этому факту фонд ежегодно занимает наивысшие позиции в рейтингах по надежности. На сохранность вкладов влияет и слаженная команда аналитиков, еженедельно проводящих анализ всех резервов, и их, стоит отметить, немало. На начало 2023 года резервы составили более 600 млрд. рублей. Аналитика помогает быстро реагировать на любые изменения на финансовом рынке и нивелировать возможные спады.

В 2023 году этот НПФ насчитывает не менее 40 тысяч участников и располагает финансовыми средствами в размере 11 млрд. рублей. Это несколько смущает некоторых аналитиков. Небольшие резервы объясняются небольшой географией сделок и несколькими провальными годами в начале 2000-х, когда доходность опускалась до 2%.

Вправе ли налогоплательщик учесть в расходах суммы премий, которые были выплачены работнику после его увольнения? Узнайте из материала «Налогообложение производственных премий работникам» в «Энциклопедии решений. Налоги и взносы» интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!

Кроме того, НПФ не будут учитывать расходы, направленные на восполнение объема средств пенсионных резервов или средств пенсионных накоплений на величину уменьшения средств или величину недополученного дохода НПФ за счет собственных средств. Возможно, это пропишут в новом подп. 48.24 ст. 270 НК РФ.

Отметим, что корректировки также планируется внести в перечень расходов, связанных с размещением пенсионных резервов НПФ. В частности, планируется исключить подп. 3 п. 2 ст. 296 НК РФ. При этом перечень расширится, его дополнят пять новых подпунктов. Например, в вышеуказанных расходах можно будет учесть некоторые вознаграждения управляющей компании, специальному депозитарию, ежегодные отчисления в резерв фонда по ОПС, которые осуществляются за счет собственных средств фонда в пределах установленного Банком России норматива.

отчисления от дохода от размещения пенсионных резервов, направленные в состав собственных средств фонда;
доходы от размещения собственных средств фонда в ценные бумаги, осуществления инвестиций и других вложений;
вознаграждение фонда, осуществляющего деятельность страховщика по ОПС, включая постоянную и переменную часть вознаграждения;
часть суммы пенсионного взноса, направляемая на основании договора негосударственного пенсионного обеспечения в соответствии с пенсионными правилами фонда в состав собственных средств фонда на покрытие административных расходов.

Группа депутатов внесла на рассмотрение в Госдуму соответствующий законопроект 1 . Согласно пояснительной записке к законопроекту разработка документа обусловлена необходимостью приведения норм Налогового кодекса в соответствие с терминологией отраслевого законодательства. Например, в новой редакции планируется изложить п. 48.2 ст. 270 НК РФ. А именно, не будут учитываться в целях налога на прибыль необходимые расходы управляющей компании, осуществляющей доверительное управление пенсионных накоплений, перечисляемые за счет средств пенсионных накоплений и установленных договором доверительного управления. В настоящее время расходы, указанные в данной норме, не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль организаций, так как оплачиваются за счет средств пенсионных накоплений организаций, выступающих в качестве страховщиков по ОПС.

10 Мар 2023 uristinhome 86